آیا کسب و کار شما با قانون شفافیت شرکتی مطابقت دارد؟ » به عنوان رئیس خود موفق شوید

صاحبان مشاغل کوچک یک مقررات جدید وجود دارد که قبل از پایان سال 2024 به توجه فوری شما نیاز دارد. را قانون شفافیت شرکتی (CTA) برای جلوگیری از فعالیت‌های غیرقانونی مانند پولشویی، فرار مالیاتی و تامین مالی تروریسم، اکثر کسب‌وکارهای کوچکی که در ایالات متحده فعالیت می‌کنند، نیاز به ایجاد شفافیت در مالکیت کسب‌وکار دارد. CTA یک تغییر دهنده بازی است که با هدف مبارزه با جرایم مالی از طریق الزام کسب و کارها به افشای اطلاعات مالکیت دقیق به شبکه اجرای جرایم مالی (FinCEN).

عدم رعایت می تواند منجر به جریمه های سنگین شود، بنابراین انجام این کار قبل از پایان سال بسیار مهم است. این پست وبلاگ توضیح می دهد که CTA چیست و چگونه می توانید اطمینان حاصل کنید که کسب و کار کوچک شما مطابقت دارد.

قانون شفافیت شرکتی بخشی از قانون مبارزه با پولشویی در سال 2020 است. در اصل، CTA اکثر مشاغل در ایالات متحده را ملزم می کند که یک سند ارائه دهند. اطلاعات مالکیت سودمند (BOI) گزارش با FinCEN، افشای مالک یا کنترل کننده کسب و کار. این اطلاعات در یک پایگاه داده امن ذخیره می شود که در دسترس سازمان های دولتی و موسسات مالی مجاز است.

چه کسی باید از CTA پیروی کند؟

CTA برای طیف گسترده ای از مشاغل، به ویژه نهادهای کوچک و متوسط ​​اعمال می شود. اگر کمتر از 20 کارمند تمام وقت یا کمتر از 5 میلیون دلار درآمد سالانه دارید، این مقررات به سمت شما هدایت می شود.

مشاغل مورد نیاز برای تشکیل پرونده:

• شرکت ها، شرکت های LLC و سایر نهادها: اکثر اشخاص حقوقی که در ایالات متحده تشکیل شده اند یا برای انجام تجارت در ایالات متحده ثبت شده اند باید مطابقت داشته باشند.
• کسب و کارهای کوچک: این قانون شرکت‌های کوچک‌تری را هدف قرار می‌دهد که در طول تاریخ ملزم به افشای اطلاعات مالکیت نبوده‌اند.

معافیت ها:

برخی از کسب و کارها از ارائه گزارش تحت CTA معاف هستند، از جمله:

1. شرکت های بزرگ: کسب و کارهایی که بیش از 5 میلیون دلار درآمد ناخالص یا فروش دارند و یک دفتر فیزیکی در ایالات متحده
2. نهادهای تحت نظارت: موسسات مالی، شرکت های سهامی عام، ارائه دهندگان بیمه و سازمان های غیرانتفاعی.
3. موجودات خفته: شرکت هایی که هیچ فعالیت فعال، درآمد یا کارمندی ندارند.

اگر کسب و کار شما مشمول معافیت نمی شود، احتمالاً باید پرونده را ثبت کنید.

چه چیزی تحت CTA مورد نیاز است؟

برای رعایت CTA، کسب و کار شما باید یک را ارسال کند گزارش اطلاعات مالکیت سودمند (BOI). به FinCEN.

اطلاعات کلیدی برای گزارش:

1. اطلاعات شناسایی شرکت:
   • نام قانونی، نام تجاری (در صورت وجود)، آدرس و EIN یا شماره شناسه مالیاتی.
2. اطلاعات شناسایی برای مالکان ذینفع:
   • نام قانونی کامل
   • تاریخ تولد.
   • آدرس محل سکونت
   • شماره شناسایی منحصر به فرد (به عنوان مثال، گواهینامه رانندگی یا شماره پاسپورت).
3. اطلاعات برای متقاضیان شرکت (در صورت وجود):
   • برای نهادهای تازه تاسیس، فردی که مدارک ثبت نام را بایگانی می کند نیز باید افشا شود.

چه کسی به عنوان یک مالک سودمند واجد شرایط است؟

هر کسی که کنترل قابل توجهی بر شرکت اعمال می کند (به عنوان مثال، افسران C-Suite: رئیس، مدیر عامل، مدیر عامل، کنترل کننده، مشاور عمومی، و غیره) و هر مالک(هایی) که حداقل 25٪ از سهام را در کسب و کار دارند. بسته به ساختار شرکت شما، این می تواند هر کسی باشد که 25٪ یا بیشتر از حقوق رای، سهام، سهام، بهره سرمایه یا موارد مشابه را دارد، از جمله سرمایه گذاران.

مالکیتی که در یک امانت نگهداری می شود باید امین(ها)، ذینفعان و اعطاکننده(ها) را گزارش کند.

اگر مالکیت در یک شرکت مادر/هولدینگ نگهداری می شود، باید صاحبان و مدیران شرکت مادر را گزارش کنید (هدف این است که افراد واقعی را در انتهای سلسله مراتب ساختار کسب و کار نام ببرید).

چرا CTA مهم است؟

هدف CTA این است که همه مشاغل با الزامات افشا مطابقت داشته باشند، به ویژه نهادهای کوچکتر که قبلاً تحت نظارت کمتری فعالیت می کردند.

• مبارزه با جرایم مالی: این قانون به دولت کمک می کند تا با افزایش شفافیت در مالکیت مشاغل، فعالیت های غیرقانونی را شناسایی و از آن جلوگیری کند.
• تسطیح کردن زمین بازی: مدت هاست که شرکت های بزرگتر ملزم به افشای اطلاعات مالکیت بوده اند. CTA این الزام را به مشاغل کوچکتر گسترش می دهد و عدالت را ترویج می کند.
• حفظ امنیت ملی: با حصول اطمینان از افشای مالکیت همه نهادها، دولت می‌تواند سوء استفاده احتمالی از کسب‌وکارهای ایالات متحده را ردیابی کرده و از آن جلوگیری کند.

مهلت‌های انطباق چیست؟

مهلت های انطباق بر اساس زمانی که کسب و کار شما شکل گرفته است متفاوت است:

1. مشاغل موجود: مشاغلی که قبل از 1 ژانویه 2024 تشکیل شده اند، باید گزارش BOI خود را تا تاریخ ارسال کنند 1 ژانویه 2025.
2. کسب و کارهای تازه تاسیس (بعد از 1 ژانویه 2024): نهادها باید گزارش BOI خود را در داخل ارسال کنند 30 روز از ثبت نام

مجازات های عدم رعایت چیست؟

عدم رعایت CTA می تواند منجر به عواقب شدیدی شود، از جمله:

• جریمه ها: تا 500 دلار در روز برای هر روز ادامه نقض، حداکثر تا 10000 دلار.
• مجازات های کیفری: تا دو سال حبس.
• آسیب به اعتبار: عدم رعایت می تواند به اعتبار کسب و کار شما نزد مؤسسات مالی و شرکا آسیب برساند.

الزامی نیست که رعایت قانون شفافیت شرکتی زیاد باشد. در اینجا مراحلی وجود دارد که به کسب و کار شما کمک می کند تا شرایط را برآورده کند:

1. تعیین کنید که آیا کسب و کار شما مشمول CTA است یا خیر

معافیت ها را بررسی کنید و تعیین کنید آیا کسب و کار شما تحت شرایط گزارش دهی قرار می گیرد یا خیر. اگر مطمئن نیستید، با یک متخصص حقوقی یا انطباق مشورت کنید.

2. مالکان سودمند را شناسایی کنید

فهرستی از افرادی که معیارهای مالکیت سودمند یا کنترل قابل توجه در کسب و کار شما را دارند، تهیه کنید. اطمینان حاصل کنید که اطلاعات دقیقی از جمله نام کامل قانونی، آدرس و شماره شناسایی آنها دارید.

3. سوابق کسب و کار خود را به روز کنید

اطمینان حاصل کنید که سوابق شما به روز بوده و با اطلاعاتی که گزارش می دهید مطابقت دارد. این امر به ویژه برای نهادهایی با ساختارهای مالکیت پیچیده مهم است.

4. با فرآیند تشکیل پرونده آشنا شوید

برای درک فرآیند گزارش دهی BOI از وب سایت FinCEN دیدن کنید. سیستم احتمالاً آنلاین خواهد بود، بنابراین اطمینان حاصل کنید که اطلاعات شما آماده و آماده ارسال است. در اینجا پیوندی برای جزئیات بیشتر در مورد نحوه ایجاد فایل وجود دارد: https://boiefiling.fincen.gov/resources/BOIR_E-File_Online_Quick_Reference_Guide.pdf

5. با یک متخصص مشورت کنید

با یک مشاور حقوقی یا متخصص انطباق کار کنید تا مطمئن شوید که گزارش شما دقیق و کامل است. اشتباه در گزارش می تواند منجر به مجازات شود.

6. برنامه ریزی برای انطباق مداوم

CTA یک نیاز یک بار نیست. کسب و کارها باید گزارش های BOI خود را در داخل به روز کنند 30 روز از هرگونه تغییر مالکیت. فرآیندی برای بررسی و به روز رسانی منظم اطلاعات خود ایجاد کنید.

سوالات متداول در مورد CTA

س: آیا اطلاعات مالکیت من عمومی خواهد بود؟

خیر. پایگاه داده BOI محرمانه است و فقط برای سازمان های دولتی و مؤسسات مالی مجاز که بررسی های لازم را انجام می دهند قابل دسترسی است.

س: اگر کسب و کار من صاحبان ذی نفعی نداشته باشد چه؟

اگر کسب‌وکار شما معیارهای مالکیت ذی‌نفع را ندارد، ممکن است همچنان از شما خواسته شود که گزارشی مبنی بر این موضوع ارائه کنید.

س: آیا می توانم خودم گزارش را ثبت کنم یا به یک متخصص نیاز دارم؟

شما می توانید گزارش را خودتان ارسال کنید، اما برای اطمینان از صحت، کار با یک متخصص توصیه می شود.

چگونه CTA بر مشاغل کوچک تأثیر می گذارد

برای بسیاری از مشاغل کوچک، CTA یک لایه اضافی از انطباق را معرفی می کند. در حالی که ممکن است این یک بار به نظر برسد، قانون مزایایی نیز به همراه دارد:

• شفافیت باعث ایجاد اعتماد می شود: انطباق، حرفه ای بودن و اعتبار را برای شرکا، مشتریان و موسسات مالی نشان می دهد.
• عملیات ساده شده: به روز رسانی سوابق و اطلاعات مالکیت تضمین می کند که کسب و کار شما به خوبی سازماندهی شده است.
• زمین بازی منصفانه تر: CTA چشم انداز نظارتی را سطح بندی می کند و تضمین می کند که مشاغل در هر اندازه با استانداردهای مشابهی نگهداری می شوند.

قانون شفافیت شرکتی دوره جدیدی را در انطباق تجاری برای مشاغل کوچک نشان می دهد. اگرچه شرایط ممکن است دلهره آور به نظر برسند، اما آماده سازی اکنون می تواند شما را از جریمه ها، مشکلات قانونی و آسیب های اعتباری نجات دهد.

با درک قانون، افشای مالکان ذی‌نفع، و ثبت گزارش خود به‌طور دقیق و به موقع، نه تنها مطابق قانون باقی می‌مانید، بلکه کسب‌وکار خود را برای موفقیت در بازاری شفاف‌تر و امن‌تر قرار می‌دهید.

اگر مطمئن نیستید از کجا شروع کنید، با یک مشاور حرفه ای مشورت کنید تا شما را در این فرآیند راهنمایی کند. به یاد داشته باشید، رعایت تنها پیروی از قانون نیست، بلکه ایجاد یک تجارت قوی تر و قابل اعتمادتر است. آیا آماده هستید تا اطمینان حاصل کنید که کسب و کار کوچک شما مطابقت دارد؟ منتظر نباشید – همین امروز آماده شدن را شروع کنید!